DES GB 2011 Finanzbericht deutsch

2011 in T€ vor Steuer Steuern Netto Bewertung von Beteiligungen (AfS) IAS 39 3.930 0 3.930 Cashflow-Hedges -16.405 5.613 -10.792 Währungsumrechnung ausländischer Gesellschaften -373 71 -302 -12.848 5.684 -7.164 11. Bankverbindlichkeiten in T€ 31.12.2011 31.12.2010 Langfristige Bankverbindlichkeiten 1.335.986 1.227.096 Kurzfristige Bankverbindlichkeiten 136.163 61.060 1.472.149 1.288.156 Die Bankverbindlichkeiten werden mit ihren fortgeführten Anschaffungskosten am Bilanzstichtag angesetzt. Die Barwerte der Darlehen werden jeweils zum Bilanzstichtag neu ermittelt. Dabei werden die bis zu diesem Zeitpunkt fälligen Annuitäten sowie Restvaluten gemäß Tilgungsplan mit den Marktzinssätzen am Bilanzstichtag zuzüglich einer Marge abgezinst. Der Fair Value der Bankverbindlichkeiten am Bilanzstichtag beläuft sich auf 1.539.651 T€ (i. Vj. 1.330.746 T€ ). Der Vorjahreswert wurde geändert. Bei den Bankverbindlichkeiten handelt es sich um Darlehen, die zur Finanzierung von Grundstückskäufen und Investitionsmaßnahmen aufge- nommen wurden. Als Sicherheit dienen Grundschulden auf die Objekte der Gesellschaften in Höhe von 1.472.149 T€ (i. Vj. 1.288.156 T€ ). Disagien werden über die Laufzeit der Darlehen ergebniswirksam gebucht. Im Berichtsjahr wurden 4.954 T€ (i. Vj. 4.592 T€ ) aufwandswirksam erfasst. Gegenwärtig enthalten elf von insgesamt 31 Darlehensverträgen Regelungen zu Kreditauflagen. Dabei handelt es sich um insgesamt 15 einzelne Auflagen zur Kapitaldienstfähigkeit (DSCR), zur Zinszahlungsfähigkeit (ICR), zur Veränderung von Mieteinnahmen, zur Eigenkapitalquote oder zum Verhältnis zwischen Darlehen zu Marktwerten (LTV). Die Kreditauflagen wurden bisher nicht verletzt und werden nach den aktuellen Planungen auch 2012 bis 2014 nicht verletzt werden. 12. Passive latente Steuern in T€ Stand 01.01.2011 Verbrauch Auflösung Zuführung Stand 31.12.2011 Passive latente Steuern 184.830 0 0 25.757 210.587 Die passiven latenten Steuerrückstellungen entfallen im Wesentlichen auf die Immobilien, die nach IAS 40 mit dem Marktwert angesetzt werden. Sie betrugen am Bilanzstichtag 238.376 T€ (i. Vj. 205.014 T€ ) und wurden mit aktiven latenten Steuern auf körperschaftsteuerliche Verlust- vorträge in Höhe von 14.391 T€ (i. Vj. 16.053 T€ ) sowie ergebnisneutralen Eigenkapitalpositionen in Höhe von 13.399 T€ (i. Vj. 7.847 T€ ) verrechnet. Auf die inländischen Gesellschaften entfällt im Berichtsjahr ein Zuführungsbetrag in Höhe von 24.878 T€ (i. Vj. 12.476 T€ ) für die ausländi- schen Gesellschaften beträgt der Zuführungsanteil 879 T€ (i. Vj 2.976). DES Geschäftsbericht 2011 47 Konzernabschluss erläuterungen zur konzernbilanz – passiva

DES GB 2011 Finanzbericht deutsch

Pages