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DES GB2014 D

SHOPPING 73GESCHÄFTSBERICHT 2014 Deutsche EuroShop KONZERNABSCHLUSS 17. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten in T€ 31.12.2014 31.12.2013 Umsatzsteuer 3.977 2.414 Mietkautionen 970 1.001 Verbindlichkeiten aus Dienstleistungsverträgen 4 1.045 Kreditorische Debitoren 1.139 685 Übrige 6.644 9.489 12.734 14.634 Die Übrigen beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Heiz- und Nebenkostenabrechnungen, Mietvorauszahlungen für das Folgejahr sowie Steuervorauszahlungen, die erst Anfang 2015 geleistet wurden. 18. Sonstige langfristige Verbindlichkeiten in T€ 31.12.2014 31.12.2013 Zinsswaps 58.431 40.481 Übrige 508 615 58.939 41.096 Zur Absicherung gegen steigende Kapitalmarktzinsen wur- den im Zusammenhang mit Darlehensaufnahmen Zinssiche- rungsgeschäfte (Zinsswaps) abgeschlossen, deren Barwerte am Bilanzstichtag 58.431 T€ betrugen. Verbindlichkeitenspiegel in T€ Gesamt kurzfristig langfristig Finanz- verbindlichkeiten 1.430.085 (1.486.759) 55.282 (97.207) 1.374.803 (1.389.552) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1.098 (3.351) 1.098 (3.351) 0 (0) Steuer- verbindlichkeiten 857 (1.257) 857 (1.257) 0 (0) Sonstige Verbindlichkeiten 71.673 (55.730) 12.734 (14.634) 58.939 (41.096) davon aus Steuern 4.440 (4.080) 4.440 (4.080) 0 (0) (Vorjahreswerte) 1.503.713 (1.547.097) 69.971 (116.449) 1.433.742 (1.430.648) Erläuterungen zur Konzern- Gewinn- und Verlustrechnung 19. Umsatzerlöse in T€ 2014 2013 Mindestmieteinnahmen 197.993 185.818 Umsatzmieteinnahmen 1.682 1.591 Übrige 1.110 578 200.785 187.987 davon den gemäß IAS 40 Investment Properties direkt zurechenbare Mieteinnahmen 200.785 187.987 Bei den übrigen Erlösen handelt es sich im Wesentlichen um Nutzungsentschädigungen, sowie Abfindungen ausgeschie- dener Mieter. Die hier ausgewiesenen Mieteinnahmen stammen aus Opera- tingleasingverhältnissen und beziehen sich auf die als Finanzin- vestition gehaltenen Immobilien mit langfristigen Mietzeiträu- men. Die künftigen Mindestleasingzahlungen aus unkündbaren Mietverträgen weisen folgende Fälligkeiten auf: in T€ 2014 2013 Fälligkeit innerhalb eines Jahres 197.369 194.474 Fälligkeit von 1 bis 5 Jahren 620.569 635.747 Fälligkeit nach 5 Jahren 325.547 366.143 1.143.485 1.196.364 20. Grundstücksbetriebskosten in T€ 2014 2013 Center-Marketing -2.735 -2.636 Nicht umlegbare Nebenkosten -1.873 -2.297 Instandhaltungen und Reparaturen -1.942 -1.462 Grundsteuer -689 -651 Versicherungen -314 -312 Wertberichtigungen auf Mietforderungen -739 -583 Übrige -770 -511 -9.062 -8.452 davon den gemäß IAS 40 Investment Properties direkt zurechenbare betriebliche Aufwendungen -9.062 -8.452 21. Grundstücksverwaltungskosten in T€ 2014 2013 Centermanagement/ Geschäftsbesorgungskosten -9.922 -9.323 davon den gemäß IAS 40 Investment Properties direkt zurechenbare betriebliche Aufwendungen -9.922 -9.323 22. Sonstige betriebliche Erträge in T€ 2014 2013 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 441 1.059 Währungsgewinne 34 231 Übrige 1.414 1.547 1.889 2.837 23. Sonstige betriebliche Aufwendungen in T€ 2014 2013 Personalaufwand -2.466 -2.153 Rechts-, Beratungs- und Prüfungskosten -1.401 -1.238 Marketingkosten -436 -363 Währungsverluste -318 -331 Aufsichtsratsvergütungen -312 -312 Gutachterkosten -299 -277 Abschreibungen -76 -65 Grunderwerbsteuer 0 -22 Übrige -876 -2.524 -6.184 -7.285 In der Position Rechts- und Beratungs- und Prüfungskosten sind Aufwendungen für die Prüfung von Konzerngesellschaften in Höhe von 286 T€ (293 T€) enthalten. 24. Erträge aus Beteiligungen in T€ 2014 2013 Erträge aus Beteiligungen 1 16.688 Ausgewiesen wird die Ergebnisausschüttung der City-Point Beteiligungs GmbH, Pullach für das Vorjahr. 25. Gewinne oder Verlustanteile von assoziier- ten Unternehmen und Gemeinschaftsunter- nehmen, die at-equity bilanziert werden in T€ 2014 2013 Ergebnisse aus at-equity-Gesellschaften 35.129 27.024 Ausgewiesen werden die anteiligen Jahresergebnisse von Ge- meinschafts- und assoziierten Unternehmen, bei denen die Deutsche EuroShop AG nur gemeinsam mit Dritten über die Mehrheit der Stimmrechte verfügt. Es handelt sich um fünf Shoppingcentergesellschaften sowie um vier kleinere Grund- stücksgesellschaften. 26. Kommanditisten zustehende Ergebnisanteile in T€ 2014 2013 Kommanditisten zustehende Ergebnisanteile -16.117 -15.939 27. Bewertungsergebnis in T€ 2014 2013 Unrealisierte Marktwertveränderungen 88.302 60.538 Kommanditisten zustehende Ergebnisanteile -11.316 -4.492 Anschaffungsnebenkosten 0 -64 76.986 55.982 28. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag in T€ 2014 2013 Tatsächlicher Steueraufwand -5.442 -2.362 Latenter Steueraufwand Inland -27.926 -11.636 Latenter Steueraufwand Ausland -3.879 -2.572 -37.247 -16.570 Bei der Bemessung der latenten Steuern sind gemäß IAS 12 die Steuersätze anzuwenden, die nach der derzeitigen Rechtslage zu dem Zeitpunkt gelten, zu dem sich die vorübergehenden Diffe- renzen wahrscheinlich wieder ausgleichen werden. Im Jahr 2014 wurde für die inländischen Gesellschaften mit einem Körperschaftsteuersatz von 15% kalkuliert. Weiterhin wurde der Solidaritätszuschlag von 5,5% auf die ermittelte Kör- perschaftsteuer sowie teilweise 16,45% für die Gewerbesteuer berücksichtigt. Für die ausländischen Gesellschaften wurden die jeweils lokal gültigen Steuersätze in Ansatz gebracht. Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beinhalten die Auflösung von in Vorjahren gebildeten passiven latenten Ge- werbesteuern in Höhe von 7,2 Mio.€ (i. Vj. 12,6 Mio.€). Steuerliche Überleitungsrechnung Die Ertragsteuern im Berichtsjahr in Höhe von -37.247 T€ lei- ten sich wie folgt von einem erwarteten Ertragsteueraufwand ab, der sich bei Anwendung des gesetzlichen Ertragsteuersatzes des Mutterunternehmens auf das Ergebnis vor Ertragsteuern ergeben hätte. Dabei wurde mit einem Steuersatz von 32,28% gerechnet. in T€ 2014 2013 Konzernergebnis vor Ertragsteuern 214.673 187.613 Theoretische Ertragsteuer 32,28% -69.296 -60.561 Steuersatzunterschiede bei ausländischen Konzernunternehmen 1.647 1.226 Steuersatzunterschiede bei inländischen Konzernunternehmen 24.148 20.568 Steuerfreie Erträge/ Nicht abzugsfähige Aufwendungen -589 4.705 Effekt aus Steuersatzänderungen 7.174 12.619 Aperiodischer Steuerertrag -381 4.843 Übrige 50 30 Tatsächliche Ertragsteuer -37.247 -16.570 in T€ 31.12.201431.12.2013 Umsatzsteuer 3.9772.414 Mietkautionen 9701.001 Dienstleistungsverträgen 41.045 Kreditorische Debitoren 1.139685 Übrige 6.6449.489 12.73414.634 in T€ 31.12.201431.12.2013 Zinsswaps 58.43140.481 Übrige 508615 58.93941.096 in T€ 20142013 Mindestmieteinnahmen 197.993185.818 Umsatzmieteinnahmen 1.6821.591 Übrige 1.110578 200.785187.987 Mieteinnahmen 200.785187.987 in T€ 20142013 Fälligkeit innerhalb eines Jahres 197.369194.474 Fälligkeit von 1 bis 5 Jahren 620.569635.747 Fälligkeit nach 5 Jahren 325.547366.143 1.143.4851.196.364 in T€ 20142013 in T€ 20142013 in T€ 20142013 Rückstellungen 4411.059 Währungsgewinne 34231 Übrige 1.4141.547 1.8892.837 in T€ 20142013 in T€ 20142013 Erträge aus Beteiligungen 116.688 in T€ 20142013 Ergebnisse aus at-equity-Gesellschaften 35.12927.024 in T€ 20142013 in T€ 20142013 Marktwertveränderungen 88.30260.538 76.98655.982 in T€ 20142013 in T€ 20142013 Konzernergebnis vor Ertragsteuern 214.673187.613 ausländischen Konzernunternehmen 1.6471.226 inländischen Konzernunternehmen 24.14820.568 Nicht abzugsfähige Aufwendungen -5894.705 Effekt aus Steuersatzänderungen 7.17412.619 Aperiodischer Steuerertrag -3814.843 Übrige 5030

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