DES GB2015 Deutsch

Die Kapitalrücklage beinhaltet Beträge gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 1, 2 und  4 HGB. Des Weiteren sind in der Kapitalrücklage aktive latente Steu- ern auf Kosten der Kapitalerhöhung in Höhe von 1.441 T€ enthalten. Die Position Gewinnrücklagen enthält die zum Zeitpunkt der IFRS- Umstellung gebildeten Neubewertungsrücklagen, Währungsposten und aufgelaufene Ergebnisvorträge. Das sonstige Gesamtergebnis gliedert sich auf die folgenden Komponenten: 2015 in T€ vor Steuer Steuern Netto Bewertung von Betei- li  gungen (AfS) IAS 39 -8 0 -8 Cashflow-Hedges 5.594 -1.222 4.372 5.586 -1.222 4.364 2014 in T€ vor Steuer Steuern Netto Bewertung von Betei- li  gungen (AfS) IAS 39 -7 0 -7 Cashflow-Hedges -17.435 2.841 -14.594 -17.442 2.841 -14.601 10. LANGFRISTIGE UND KURZFRISTIGE FINANZVERBINDLICHKEITEN in T€ 31.12.2015 31.12.2014 Langfristige Bank- verbindlichkeiten 1.262.924 1.279.539 Kurzfristige Bank- verbindlichkeiten 47.711 55.282 Anleihen 96.972 95.264 1.407.607 1.430.085 Die Bankverbindlichkeiten werden mit ihren fortgeführten Anschaf- fungskosten am Bilanzstichtag angesetzt. Die Barwerte der Darlehen werden jeweils zum Bilanzstichtag neu ermittelt. Dabei werden die bis zu diesem Zeitpunkt fälligen Annuitäten sowie Restvaluten gemäß Til- gungsplan mit den Marktzinssätzen am Bilanzstichtag zuzüglich einer Marge abgezinst. Diese wiederkehrende Fair-Value-Bewertung erfolgt nach Level 3 der Fair-Value-Hierarchie des IFRS 13. Der Fair Value der Bankverbindlichkeiten am Bilanzstichtag beläuft sich auf 1.405.866 T€ (i. Vj. 1.450.483 T€). Bei den Bankverbindlichkeiten handelt es sich um Darlehen, die zur Finanzierung von Grundstückskäufen und Investitionsmaßnahmen aufgenommen wurden. Als Sicherheit dienen Grundschulden auf die   Objekte der Gesellschaften in Höhe von 1.310.635 T€ (i. Vj. 1.334.821 T€). Disagien werden über die Laufzeit der Darlehen ergebniswirksam   gebucht. Im Berichtsjahr wurden 1.100 T€ (i. Vj. 1.079 T€) aufwands- wirksam erfasst. Gegenwärtig enthalten zwölf von insgesamt 21 Darlehensverträgen Regelungen zu Kreditauflagen. Dabei handelt es sich um insgesamt 18 einzelne Auflagen zur Kapitaldienstfähigkeit (DSCR), zur Zins- zahlungsfähigkeit (ICR), zur Veränderung von Mieteinnahmen, zur Eigen- kapitalquote, zur Verschuldungsquote oder zum Verhältnis zwischen Darlehen zu Marktwerten (LTV). Die Kreditauflagen wurden bisher nicht verletzt und werden nach den aktuellen Planungen auch 2016 bis 2018 nicht verletzt werden. Die Deutsche EuroShop hat am 20. November 2012 eine Wandelan- leihe emittiert. Insgesamt wurden Wandelanleihen mit einer Laufzeit von fünf Jahren und einem Gesamtbetrag von 100 Mio. € platziert. Der  aktuelle Wandlungspreis beträgt 31,65€; der Kupon beträgt 1,75% p.a. und ist halbjährlich nachschüssig zahlbar. Die Wandelschuldver- schreibungen wurden zu 100% ihres Nennwerts von je 100.000,00€ begeben und sind nach dem Wandlungsverhältnis und entsprechend den Bedingungen der Wandelschuldverschreibungen in nunmehr 3.159.558 Aktien der Deutsche   EuroShop AG wandelbar. Der Emis- sionserlös betrug 100 Mio. €. Bis zum 31. Dezember 2015 wurde vom  Wandlungsrecht kein Gebrauch gemacht. Der Betrag der Wandelanleihe wurde in eine Eigenkapital- und eine Fremdkapitalkomponente aufgeteilt. Auf den Eigenkapitalanteil entfiel ein Betrag in Höhe von 7.140 T€, der in die Kapitalrücklage eingestellt  wurde. 158 Deutsche EuroShop AG Geschäftsbericht 2015 KONZERN- ABSCHLUSS gungen (AfS) IAS 39 -80 -8 Cashflow-Hedges 5.594 -1.2224.372 5.586 -1.2224.364 gungen (AfS) IAS 39 -70 -7 Cashflow-Hedges -17.4352.841 -14.594 -17.4422.841 -14.601 verbindlichkeiten 1.262.9241.279.539 verbindlichkeiten 47.71155.282 Anleihen 96.97295.264 1.407.6071.430.085

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